Pénzmosási törvény: Elkobzás, elkobzás, polgári jogi behajtás, bűnügyi pénzmosás és a bűncselekményből származó jövedelmek adóztatása

Eredeti címe:

Money Laundering Law: Forfeiture, Confiscation, Civil Recovery, Criminal Laundering and Taxation of the Proceeds of Crime

Könyv tartalma:

Az elmúlt húsz évben a bűnözésből származó nyereséggel kapcsolatos intézkedések gyorsan feljebb léptek a büntetőjogi napirenden. Nemcsak elkobzási határozat hozható, hanem ma már a bűncselekményből származó jövedelmek tisztára mosása is súlyos anyagi bűncselekmény.

Ezenkívül az 1993. évi pénzmosási rendeletek és a Pénzügyi Szolgáltatási Hatóság által bevezetett szabályozási rendszerek következményei igen jelentősek. Ez a könyv kritikusan vizsgálja mindezen fejlemények történetét, elméletét és gyakorlatát, amelyek a 2002.

évi, a bűncselekményből származó jövedelmekről szóló törvényben csúcsosodtak ki, amely újabb lépést jelent a bűnözés pénzügyi vonatkozásaira és a büntetőjog nemzetközivé válására való nagyobb összpontosítás felé vezető úton. A törvény létrehozza a Vagyon-visszaszerzési Ügynökséget, amely a bűncselekményből származó pénzek célba juttatásának stratégiájában központi szerepet játszik, és hatáskörrel rendelkezik a büntetőjogi felelősségre vonás előzetes elítélés nélküli lefoglalási eljárások indítására és az adókivetésre.

A szerző alapos elemzésnek és emberi jogi ellenőrzésnek veti alá a pénzmosás jogát, különösen magának a bűncselekményből származó jövedelemről szóló törvénynek az újszerű aspektusait. Tartalom: Bevezetés; A pénzmosás közgazdaságtana; Elmélet: Az elkobzás, az elkobzás és a kriminalizáció indoklása; Az elkobzásra és az elkobzásra vonatkozó rendelkezések története; A nemzetközi dimenzió; Az elkobzásra vonatkozó rendelkezések; Az elkobzásra vonatkozó törvényi rendelkezések; Nyomozati hatáskörök; Az elkobzáson túl - kriminalizáció; A pénz megszerzése és felhasználása a terrorizmus céljára; Elítélés nélküli elkobzás - „polgári behajtás”; A pénzmosás és a szakmák.